理财业务审计的要点

本篇文章给大家分享企业理财产品审计，以及理财业务审计的要点对应的知识点，希望对各位有所帮助。

简述信息一览：

• 1、保险产品和银行理财产品有什么区别
• 2、理财款做什么会计科目
• 3、保险理财产品和银行理财产品有何区别?
• 4、理财产品售后管理内容包括

保险产品和银行理财产品有什么区别

1、运行主体不同。银行理财产品是商业银行经营的业务；保险产品是保险公司经营的业务。效益不同。银行理财产品追求资金安全和一定收益，是一种自助行为；保险产品能把风险转移给保险公司，是一种互助行为。投资方式不同。

2、目标不同：保险理财是将财产投资给保险公司以面对未来可能出现的风险意外，同时获取一定的收益；而银行理财的目地却是在尽可能保护本金的基础上获得收益。收益不同：由于目标的不同，保险理财投资标地主要是低风险、稳健型的资产。

3、经营主体不同。银行理财产品是银行经营的业务，保险产品是保险公司经营的业务 作用不同。银行理财产品的主要作用是追求资金安全和一定收益，与保险产品相比，二者在预防风险、存取方式和所有权等方面存在区别。

4、保险公司理财产品与银行理财产品的区别如下：服务对象不同 保险公司理财产品主要适用于个人和家庭的日常消费支付与转账。客户可以通过个人网上银行服务，完成实时查询、转账、网上支付和汇款功能。

理财款做什么会计科目

1、理财款的会计科目是资产类科目。详细解释如下：理财款属于资产类科目的原因 理财款是企业或个人进行投资理财的资金，代表了一种资产形式。因此，在会计记录中，理财款应被归类为资产类科目。资产类科目主要记录企业所拥有的资源，包括现金、银行存款、理财产品等。

2、买理财款一般入投资科目。理财款是指投资者购买理财产品所支付的款项。对于购买理财产品的会计处理，企业或个人应当将理财款列入投资科目。具体的会计处理可能会因企业类型、理财产品类型以及投资者的身份而有所不同。

3、理财款一般计入的会计科目是投资收益或短期投资。详细解释如下： 投资收益科目：当公司进行理财活动的目的主要是获取短期收益时，理财款一般会计入投资收益科目。这是因为理财产生的收益属于公司的营业收入，应被记录在损益表中。例如，公司购买银行理财产品，其获得的利息或分红收益，就属于投资收益。

4、理财款项一般计入资产类科目。详细解释如下：理财款项是企业或个人进行投资活动产生的资金，通常涉及的是资产类科目。资产类科目主要包括现金、银行存款、应收账款、固定资产等，这些科目都是反映企业拥有或控制的，能够以货币计量的经济资源。

5、理财产品计入的科目是资产类科目。详细解释如下： 理财产品是企业或个人进行的一种投资行为，其目的是获取收益。因此，对于购买理财产品所支出的资金，应当被视为企业的资产。 在会计记账时，资产类科目是用来记录企业拥有或控制的各项资产的科目。

保险理财产品和银行理财产品有何区别?

1、服务对象不同 保险公司理财产品主要适用于个人和家庭的日常消费支付与转账。客户可以通过个人网上银行服务，完成实时查询、转账、网上支付和汇款功能。个人网上银行服务的出现，标志着银行的业务触角直接伸展到个人客户的家庭PC桌面上．方便使用，真正体现了家庭银行的风***。

2、运行主体不同。银行理财产品是商业银行经营的业务；保险产品是保险公司经营的业务。效益不同。银行理财产品追求资金安全和一定收益，是一种自助行为；保险产品能把风险转移给保险公司，是一种互助行为。投资方式不同。

3、风险方面的区别 理财产品：风险是指由于将来情况的不确定性而使决策无法实现预期目标的可能性。在进行一项投资决策或筹资决策时，如果只有一种结果，就不存在不确定性，可以认为此项决策不存在风险。保险产品：商业保险大致可分为：财产保险、人身保险、责任保险、信用保险、津贴型保险、海上保险。

4、保险公司理财产品与银行理财产品的区别如下：服务对象不同 保险公司理财产品主要适用于个人和家庭的日常消费支付与转账。客户可以通过个人网上银行服务，完成实时查询、转账、网上支付和汇款功能。

5、发行主体不同：保险理财的发行主体是保险公司；而银行的理财产品发行主体是银行或银行的子公司。期限不同：保险存款的期限一般是长期，比如说3年期、5年期、10年期等；但是银行定期有长期和短期，如：1个月、3个月、1年、3年，最高不会超过5年。

6、银行理财产品是银行的业务，保险产品是保险公司的业务。作用不同 银行理财产品的主要作用是获得金融安全和相关收益，与保险产品相比，两者在风险防范，存取方式和所有权方面有所差异。

理财产品售后管理内容包括

1、【答案】：A，D 出现B中情况时，商业银行应制订专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方签字认可。C中，对于市场风险较大的投资产品，特别是与衍生交易相关的投资产品，商业银行不应主动向无相关经验的客户推介或销售该产品。

2、【答案】：A，D 个人理财产品销售管理主要包括以下内容：①商业银行开展个人理财业务涉及代理销售其他金融机构投资产品时，应对产品提供者的资信、管理能力、投资能力和风险处置能力等进行评估，并明确界定权利与义务，划分责任与转移方式。

3、总体目标：银行个人理财产品销售管理办法的总体目标是确保银行在销售理财产品时遵循公平、公正、透明的原则，保障投资者的知情权和选择权，避免因不当销售行为引发的风险。

4、【答案】：A，B，C，D ABCD个人理财产品的风险管理内容包括：①商业银行个人理财产品的基本要求；②商业银行投资研发新理财产品的管理；③商业银行销售原有理财产品的管理；④代理销售其他金融机构的理财产品的管理。故选ABCD。

5、【错误】商业银行理财业务管理分为理财业务的管理要求、理财产品销售管理、理财投资运作管理、理财业务信息披露管理。故上述说法错误。

6、文件概述 《关于规范商业银行理财业务的通知》针对商业银行理财业务进行了全面的规范和要求。该文件明确了商业银行在开展理财业务时应当遵循的原则，包括风险管理、合规销售、信息披露等方面。

关于企业理财产品审计，以及理财业务审计的要点的相关信息分享结束，感谢你的耐心阅读，希望对你有所帮助。